Checkliste für die Steuererklärung im Kanton Zug
Einkünfte und Vermögen:
Lohnausweise aller Arbeitgeber im Jahre 2023, auch aus Nebenerwerbstätigkeit
Informationen betr. Mitarbeiteroptionen und Mitarbeiteraktien, wenn nicht auf Lohnausweis ersichtlich
Bei selbstständiger Tätigkeit Jahresabschluss 2023 (inkl. Eigenlohn/Privatkonto und erhaltene Beiträge von AHV und Versicherungen
Renten (inkl. Kinderrenten bis 18 J.) der AHV/IV, Pensionskasse, SUVA und anderen privaten Versicherungen
Ersatzeinkommen wie Arbeitslosengelder, Taggelder bei Unfall, Krankheit, Militärersatz, Mutterschaftsentschädigung
Unterhaltsbeiträge: Aufstellung erhaltener Beträge, Name und Adresse des Alimentenzahlers, Scheidungs- oder Trennungsurteil
Erträge und Anteile aus nicht verteilten Erbschaften, bitte detaillierte Aufstellung der Erbengemeinschaft beilegen
Erbschaften, Schenkungen, Darlehen, Wohnrecht, Lotteriegewinne ab CHF 1'000.- und andere steuerrelevante Einkünfte
Saldo- und Zinsausweise aller in- und ausländischen Geldkonten per 31.12.2023 (Austausch der Kontodaten mit der EU und weiteren Staaten)
Wertschriftenverzeichnisse: grosse Vermögen nur mit Steuerdepotauszug für Steuerzwecke, bitte bei der Bank anfordern
Kaufpreis und Kaufdatum der Fahrzeuge, eventuell Liste von weiteren grossen Vermögenswerten
Steuerwert der Rückkauf fähigen Lebens- und Rentenversicherungen per 31.12.23, auch Steuerwert der Leibrenten
Kapitalauszahlungen aus Vorsorge: Pensionskassen, Säule 3a, Versicherungen usw.
Zu deklarieren sind alle Einkünfte und Vermögen (inkl. Renten u. Nutzniessung) im In- und Ausland.der/des Steuerpflichtigen und der minderjährigen Kinder, ohne Erwerbseinkommen dieser Kinder.
Abzüge:
Fahrkosten zum Arbeitsort: bitte Arbeitsort und Art des Arbeitsweges angeben, z.B. mit Velo, ÖV oder Auto
Begrenzung der Fahrkosten zur Arbeit (Bundessteuer Abzug max. 3'000.- / Kanton Zug ab 2020 Abzug max. 6'000.-) Anzahl Tage der auswärtigen Verpflegung
Selbst bezahlte Auslagen für alle beruflichen Aus- und Weiterbildungen und Umschulungen (max. CHF 12'000.- je Person)
Mehrkosten bei angemeldetem Wochenaufenthalt: ortsübliche Auslagen für das auswärtige Zimmer, bitte Mietvertrag beilegen
Übrige Berufsauslagen: Pauschalabzug oder effektiver Abzug mit Aufstellung und Belegen
Privatschulden: Jahreszinsabschluss und Schuldbetrag am 31.12.2023
Unterhaltsbeiträge: Aufstellung bezahlter Beträge, Name und Adresse des Alimentenempfängers, Scheidungs- oder Trennungsurteil
Bescheinigung für Beträge der anerkannten Formen der gebundenen Selbstvorsorge Säule 3a (Maximalabzug beachten)
Bescheinigung bei Einkauf in Pensionskasse
AHV-Beiträge für nicht berufstätige AHV-Pflichtige
Vermögensverwaltungskosten: Pauschalabzug oder effektiver Abzug mit Belegen
Prämienbelege der privaten Unfall- und Lebensversicherungen
Krankenkassenprämie und erhaltene Prämienverbilligungen: Verfügung der AHV oder Steuerauszug der Krankenkasse
Krankenkosten: Steuerauszug der Krankenkasse, und weitere selbstbezahlte Kosten medizinischer Hilfsmittel, Zahnarzt, Optiker usw.
Heim- und Pflegekosten-Jahresabrechnung und Verfügung erhaltener EL- und Hilflosen-Entschädigungen der AHV
Arztzeugnis bei Anspruch auf Pauschalabzug bei Diabetes, Zöliakie und Aphasie: Abzug der Krankenkosten ab 5% des Nettoeinkommens
Behinderungsbedingte Kosten ab Pflegestufe 4: Aufstellung der Kosten und erhaltenen Entschädigungen
Spendenbelege an anerkannte gemeinnützige Zuwendungen und Beiträge an politische Parteien
Sonderabzug bei Erwerbstätigkeit beider Eheleute / eingetragener Partner (Kanton max. CHF 4'500.- / Bund max. CHF 12'500.-)
Abzug für Eheleute / eingetragene Partner: Verheirateten-Abzug CHF 2'600.- wird bei den Bundessteuern automatisch vorgenommen
Zahlungsbelege (Banküberweisung) an jede unterstützungsbedürftige Person (Kanton min. CHF 3'300.- / Bund min. CHF 6'500.-)
Bundessteuer: Kinder-Fremdbetreuungsabzug (bis 14 Jahre) Belege bis max. CHF 10'100.- pro Kind
Kanton Zug: Fremd- oder Eigenbetreuungsabzug für jedes Kind (Jg. 09-23) CHF 6'000.-
Kanton Zug: CHF 6'000.- Kinderabzug Zusatz für jedes Kind ab 15. Altersjahr und für volljährige Kinder in beruflicher Ausbildung (Art und Dauer)
Kanton Zug: Persönlichen Abzug Alleinstehende 11?600.-, Verheiratete 23?200.-, pro Kind 12'400.- plus zusätzliche Rentnerabzüge
Kanton Zug:Mietvertrag für Mietzinsabzug von 30% der Nettomiete, höchstens jedoch 10'500.- für alle Steuerpflichtige
Familienverhältnisse: Namen, Geburtsdatum, Konfession, Art und Ausbildungszeit der Kinder (Kinderabzug Erhöhung ab 15. Altersjahr)
Konkubinat mit Kindern: Mitteilung des elterlichen Sorgerechts, Obhut, hauptsächliche Finanzierung des Lebensunterhalts, Wohnort der Kinder
Eigenheimbesitzer:
Aktuelle amtliche Steuerschatzung oder Kaufvertrag der eigenen Liegenschaft im In- und Ausland
Eigenmietwert / Wert von Wohnrecht, Nutzniessung
Aufstellung der Liegenschaftserträge bei Miet- und Pachtzinseinnahmen
Liegenschaftsunterhaltskosten: Pauschalabzug oder Belege der Unterhaltskosten, kein Abzug für wertvermehrende Investitionen
Abrechnung der Hypothekarzinsen und Schuldbetrag am 31.12.2023
Wohnbauförderungsbeiträge (WEG) / Zinszuschüsse an selbst genutztes Wohneigentum
Bezahlte oder erhaltene Baurechtszinsen
Allgemeine Unterlagen:
Original-Steuererklärung mit Personalien aller Familienmitglieder per 31. Dezember 2023
Definitive Steuerveranlagung und Einschätzungsentscheide vom Vorjahr
Bei Neukunden: Kopie der Steuererklärung vom Vorjahr
Abgabetermin:
30. April 2024 oder Fristerstreckungsgesuch mit Angabe der Personennummer
.